En abril, las personas tienen la obligación de presentar la Declaración Anual ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Pero, cuáles son las 9 cosas que aún puedes deducir de impuestos en 2025.
Si eres persona física y generaste ingresos durante 2024, este trámite es clave para cumplir con tus obligaciones fiscales y, en muchos casos, recuperar parte del dinero pagado en impuestos.
Aprovechar las deducciones personales es una estrategia clave para reducir el Impuesto Sobre la Renta (ISR) y, en muchos casos, obtener un saldo a favor, es decir, recibir una devolución del SAT.
¿Cuáles son las deducciones personales permitidas en 2025?
Las deducciones personales se agrupan en cuatro categorías: seguridad social, asistencia social, ahorro y retiro, y educación.
De acuerdo con la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), los conceptos por los que el SAT devuelve más dinero a los contribuyentes son los intereses reales de créditos hipotecarios, honorarios médicos, primas de seguros de gastos médicos y colegiaturas.
Sin embargo, existen otros gastos que aún pueden aplicarse como deducción en la Declaración Anual 2025, tales como:
1. Honorarios médicos y servicios de salud
Los pagos realizados a médicos, dentistas, nutriólogos y psicólogos son deducibles, al igual que los gastos hospitalarios, los servicios de enfermería y la compra de prótesis o aparatos ortopédicos.
Para que el SAT los acepte, los servicios deben ser prestados por profesionales con título registrado ante la Secretaría de Educación Pública (SEP) y contar con una factura electrónica (CFDI).
2. Donativos
Las donaciones realizadas a instituciones autorizadas por el SAT pueden deducirse, siempre que la organización esté debidamente registrada y que los donativos no se hayan otorgado a cambio de un bien o servicio.
3. Seguro de gastos médicos mayores
El pago de las primas de seguros de gastos médicos mayores es deducible, ya sea que el seguro sea privado o complementario de los servicios de salud públicos. Es importante solicitar a la aseguradora un CFDI con el RFC del contribuyente para poder incluirlo en la declaración.
4. Transporte escolar
Cuando el uso del transporte escolar es obligatorio, este gasto puede ser deducido. La clave para que el SAT lo acepte es que el servicio esté facturado por la escuela y aparezca como un concepto separado en la factura.
5. Colegiaturas
Las colegiaturas de instituciones privadas pueden deducirse en los niveles de preescolar, primaria, secundaria y bachillerato o su equivalente.
Este beneficio no aplica para estudios universitarios o de posgrado. Para hacerlo válido, es necesario contar con la factura emitida por la escuela a nombre del contribuyente.
6. Lentes ópticos graduados
La compra de lentes ópticos graduados puede deducirse hasta por un monto de 2,500 pesos, siempre que sean prescritos por un profesional de la salud visual. Se debe conservar la receta y la factura con el RFC del contribuyente.
7. Estímulos fiscales por ahorro
Los depósitos realizados en cuentas especiales para el ahorro o en planes personales de retiro pueden aplicarse como deducción. Para que el SAT los valide, la cuenta debe estar registrada ante la autoridad fiscal y ser una inversión a largo plazo.
8. Aportaciones voluntarias a tu Afore
Las aportaciones adicionales realizadas a la cuenta de Afore o a seguros de retiro son deducibles. Además de reducir el pago de impuestos, esta estrategia permite incrementar el ahorro para el retiro.
9. Intereses de créditos hipotecarios
Si el contribuyente cuenta con un crédito hipotecario, los intereses reales pagados durante 2024 pueden ser deducidos. La institución financiera debe proporcionar una constancia de intereses reales para incluirlos en la declaración.
Requisitos para que el SAT acepte las deducciones
Para que los gastos mencionados sean válidos como deducciones personales, deben haberse pagado con tarjeta de débito o crédito, transferencia bancaria o cheque nominativo.
Además, es obligatorio contar con una factura electrónica (CFDI) emitida a nombre del contribuyente y con su Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
¿Cómo saber si hay saldo a favor?
Si las deducciones personales superan el impuesto que se debe pagar, el SAT puede devolver dinero al contribuyente.
Para verificar si hay saldo a favor, es necesario ingresar al portal del SAT, acceder al Servicio de Declaraciones y Pagos, capturar el RFC y la contraseña o e.firma, revisar la información precargada y agregar las deducciones personales.
Una vez enviada la declaración, el sistema indicará si corresponde una devolución.
FUENTE: DINERO EN IMAGEN
